El límite de aportación al 401(k) sube a 25,500 dólares en 2027; el de IRA se mantiene en 7,500

El IRS anunció el 12 de noviembre de 2026, en el comunicado IR-2026-136, que en 2027 podrás aportar más a un 401(k) si tu trabajo te ofrece ese plan. El límite anual sube a 25,500 dólares, 1,000 más que en 2026, cuando era de 24,500. En cambio, el límite anual de aportación a una IRA se mantiene en 7,500 dólares.

Qué es un 401(k) y qué es una IRA

Un 401(k) es un plan de retiro que te ofrece tu empleador en Estados Unidos. El dinero que aportas sale, por lo general, de tu salario y se guarda para tu retiro, con las reglas que fije el plan y el IRS. El mismo tope de 25,500 dólares para 2027 también aplica, según el IRS, a los planes 403(b), a los 457 gubernamentales y al Thrift Savings Plan del gobierno federal.

Una IRA (Individual Retirement Account, o cuenta individual de retiro) es una cuenta de retiro que abres por tu cuenta, no a través del trabajo. El límite de lo que puedes aportar en el año a una IRA sigue en 7,500 dólares en 2027.

Esta nota resume las cifras del anuncio del IRS. No es asesoría fiscal ni una recomendación de cuánto debes aportar tú.

Qué cambia en 2027 si tienes 50 años o más

Si tienes 50 años o más, el IRS permite una aportación extra, llamada catch-up. En la IRA, ese extra se mantiene en 1,100 dólares.

En la mayoría de los planes 401(k), 403(b), 457 gubernamentales y el Thrift Savings Plan, el catch-up para quienes tienen 50 años o más sube a 8,500 dólares, desde 8,000 en 2026. Por eso, según el IRS, esos participantes de 50 años o más en general pueden aportar hasta 34,000 dólares al año a partir de 2027 (el límite de 25,500 más el catch-up de 8,500).

Hay un catch-up más alto para quienes tienen 60, 61, 62 o 63 años y participan en esos planes: en 2027 es de 11,750 dólares, en lugar de 8,500.

Qué significa si trabajas en Estados Unidos

Si tu empresa te da un 401(k) y puedes aportar, en 2027 el tope general será más alto. Eso no obliga a nadie a llegar al máximo: el límite es el techo que fija el IRS, no una meta. Lo que te convenga depende de tu sueldo, de si tu empleador aporta una contraparte y de las reglas de tu plan.

Si además tienes o quieres una IRA, el tope anual de 7,500 dólares no cambia en 2027. Si en el trabajo te cubre un plan de retiro, la deducción de una IRA tradicional puede reducirse o desaparecer según tus ingresos; el IRS también actualizó esos rangos para 2027 en el mismo anuncio y en el Aviso 2026-66, publicado en IRS.gov.

Si ahorras para el retiro en Estados Unidos, revisa con tu empleador o con la institución de tu IRA cómo quedan tus aportaciones para 2027, usando estas cifras oficiales.